Zapobieganie wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Komentarz

Kinga Dziennik, Wojciech Kapica, Natalia Rosiak, Maurycy Marcinkiewicz

• Dostępne formaty
• PDF
• EPUB

Opis

Rozporządzenie (UE) 2024/1624 wprowadza nowy, jednolity model przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w Unii Europejskiej oparty na bezpośrednio stosowanym akcie prawa. Oznacza to zasadniczą zmianę dotychczasowego podejścia, w którym kluczową rolę odgrywała implementacja dyrektyw do porządków krajowych.
Komentarz jest wnikliwym i przejrzystym opracowaniem tej regulacji. Autorzy przedstawiają spójny system normatywny oparty na zarządzaniu ryzykiem, w którym obowiązki związane z identyfikacją klienta, ustaleniem beneficjenta rzeczywistego oraz stosowaniem środków należytej staranności tworzą logicznie powiązaną całość.
Szczególne znaczenie w opracowaniu przypisano praktycznym konsekwencjom nowych przepisów. Komentarz wskazuje, w jaki sposób regulacja wpływa na organizację procesów wewnętrznych, zakres obowiązków dokumentacyjnych oraz sposób wykazywania zgodności działania z wymaganiami rozporządzenia. Dzięki zestawieniu nowych rozwiązań z dotychczasowym modelem regulacyjnym czytelnik otrzymuje pełny obraz skali zmian i ich znaczenia dla praktyki stosowania prawa.
Publikacja jest przeznaczona dla prawników, pracowników instytucji obowiązanych, przedstawicieli organów nadzorczych oraz wszystkich uczestników systemu AML/CFT, którzy potrzebują spójnego i pogłębionego narzędzia interpretacyjnego.

Ta publikacja spełnia wymagania dostępności zgodnie z dyrektywą EAA.